机关各部门，各预算单位：

按照国家和本市、区有关财政支出执行管理工作的要求，为加快工业区财政支出执行进度，提高资金使用效益，充分发挥财政资金对稳增长的促进作用，现就进一步加强工业区财政支出预算执行管理的有关事项通知如下：

一、加强支出预算管理

（一）加快预算批复和下达。为加快预算执行，工业区财政部门要加快预算批复，原则上在接到区财政局预算批复后的7天内批复本级各部门的部门预算。

（二）提高年初预算到位率。各部门在预算编制时，要将项目支出全部落实到具体项目和单位。严格执行国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）文件规定，对于年初预算中尚未细化落实的，应于6月底前落实到具体项目，超过时限的由财政部门收回总预算统筹使用。

二、加快项目支出执行

（一）加快项目预算资金拨付。机关各部门、各预算单位要进一步做好项目支出分析和资金需求预测，提高用款计划的科学性和准确性。财政部门要按照项目支出进度和资金需求，加快项目支出预算资金的拨付。

2、杜绝项目支出零执行现象。机关各部门、各预算单位要抓好项目支出管理，通过加强计划、及时督促、明确责任等手段，进一步提高项目支出执行进度。

3、机关各部门、各预算单位项目支出原则上应于11月底前完成拨付，12月份原则上拨付基本支出。

4、机关各部门、各预算单位按规定应报送工业区管委会批准的预算追加、预算调整等，要提早考虑、及时调整，原则上应于9月底前应将经工业区管委会批准的调整预算报送工业区财政所，未按时间报送的不再受理。

三、做好支出预算执行分析评价

（一）进一步完善通报制度。工业区财政所按月（或季度）将机关各部门、各预算单位支出执行情况通报各部门，将财政支出总体执行情况按月通报工业区管委会。

（二）建立执行进度沟通机制。为加大督促力度，对执行进度明显偏慢的部门，将自2016年一季度起按月进行沟通提醒，要求说明情况、提出整改措施，工业区财政所适时对整改情况进行监督检查。

（三）加大考核力度。预算执行进度作为一项重要指标，已经纳入区对街镇政府的年度绩效考核中，工业区对预算执行进度制定了具体考核办法（详见附件）。

机关各部门、各预算单位要充分认识加强财政支出执行管理的重要意义，加强组织领导，把财政支出执行工作抓紧抓实抓好。

附件：嘉定工业区财政支出执行进度考核办法

上海嘉定工业区管理委员会

二Ｏ一六年三月二十三日

附件：

嘉定工业区财政支出执行进度考核办法

一、考核对象。机关各部门、各预算单位。

二、考核范围。一般公共预算执行情况。

三、考核内容。包括一季度末、上半年、三季度末、1-11月执行进度，总分为100分，四项分值各占25分。根据区对工业区考核指标，结合工业区预算编制实际情况确定考核指标，具体如下：

1．部门一季度末执行进度。

一季度末执行进度等于一季度末累计支出除以年初预算。预算执行率高于23%（含）的，得25分；预算执行在20%（含）-23%的，得20分；预算执行在17%（含）-20%的，得15分；预算执行在15%（含）-17%的，得10分，预算执行低于15%的，不得分。

2．部门半年度末执行进度。

半年末执行进度等于半年累计支出除以年初预算。预算执行率高于55%（含）的，得25分；预算执行在50%（含）-55%的，得20分；预算执行在45%（含）-50%的，得15分；预算执行在40%（含）-45%的，得10分；预算执行低于40%的，不得分。

3．部门三季度末执行进度。

三季度末执行进度等于前三季度累计支出除以年初预算。预算执行率高于85%（含）的，得25分；预算执行在80%（含）-85%的，得20分；预算执行在75%（含）-80%的，得15分；预算执行在70%（含）-75%的，得10分；预算执行低于70%的，不得分。

4．部门1-11月执行进度。

1-11月执行进度等于1-11月累计支出除以全年实际执行数。预算执行率高于90%（含）的，得25分；预算执行在87%（含）-90%的，得20分；预算执行在85%（含）-87%的，得15分；预算执行在80%（含）-85%的，得10分；预算执行低于85%的，不得分。

（四）考核结果。机关各部门、各预算单位的考核结果上报工业区管委会。